Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αποτελείται από τρεις διαφορετικές φάσεις: τοποθέτηση, απόκρυψη και ολοκλήρωση.
Αυτές οι φάσεις μπορούν να πραγματοποιηθούν από κοινού ή ξεχωριστά. Ωστόσο, συνήθως καταλήγουν να εκτελούνται ταυτόχρονα.
Φάση ωοτοκίας
Γνωστό διεθνώς ως τοποθέτηση (αγγλοσαξονικός όρος). Είναι σε αυτήν την αρχική στιγμή που οι εγκληματίες προσπαθούν να εισάγουν βρώμικα χρήματα σε μετρητά ή οποιοδήποτε άλλο είδος αγαθών (πάντα παράνομης προέλευσης) στο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Δηλαδή, εδώ προσπαθούν να δώσουν την εμφάνιση της νομιμότητας σε εκείνα τα αγαθά που αποκτήθηκαν μέσω παράνομων δραστηριοτήτων.
Θα μπορούσε να θεωρηθεί η πιο σημαντική φάση ολόκληρης της διαδικασίας και, χωρίς αμφιβολία, είναι ότι το λευκαντικό διατρέχει μεγαλύτερο κίνδυνο να ανακαλυφθεί από τις αρχές, λόγω του γεγονότος ότι υπάρχουν όλο και περισσότερα μέτρα και απαιτήσεις όταν έρχεται σε κινήσεις και εισαγωγή χρημάτων σε χρηματοοικονομικές οντότητες (ταυτοποιήσεις, οικονομικά όρια στις πράξεις κ.λπ.). Για να αποφύγετε την ανακάλυψή σας, το πιο συνηθισμένο είναι να εισαγάγετε βρώμικα χρήματα σε μικρές και κλασματικές ποσότητες (πράξη γνωστή ως smurfing). Επιπλέον, αυτό γίνεται συνήθως από άτομα εκτός της εγκληματικής οργάνωσης, έτσι ώστε, σε περίπτωση που ανακαλυφθούν από τις αρχές, να μην μπορούν να ανακαλύψουν την προέλευση της πρωτεύουσας. Η ιδέα είναι να μπορέσουμε να συνεχίσουμε, αφενός, με εγκληματικές δραστηριότητες και, αφετέρου, με το ξέπλυμα χρήματος.
Τα μετρητά μπορούν επίσης να εισαχθούν με άλλους διαφορετικούς τρόπους (όχι μόνο με τη χρήση χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων), όπως μέσω του λιανικού εμπορίου ή με τη μεταφορά τους στο εξωτερικό.
Φάση κάλυψης
Φάση επίσης γνωστή ως διαφοροποίηση, σκίαση ή, διεθνώς ως στρώση. Κυρίως αυτό που προσπαθεί να κάνει σε αυτή τη φάση είναι να εξαλείψει την προέλευση των χρημάτων που είχαν προηγουμένως εισαχθεί στο χρηματοπιστωτικό σύστημα (φάση 1) μέσω ενός μεγάλου αριθμού χρηματοοικονομικών συναλλαγών.
Αυτές οι πράξεις είναι συνήθως τραπεζικές μεταφορές μεταξύ υποκαταστημάτων, απόκτηση αγαθών με μετρητά για να τα πουλήσουν αργότερα, δάνεια μεταξύ εταιρειών κελύφους, υποτιθέμενες ξένες επενδύσεις σε εταιρείες που έχουν δημιουργηθεί στην Ισπανία και, κυρίως, ηλεκτρονικές συναλλαγές σε οποιοδήποτε άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα και ακόμη και υπεράκτιες εταιρείες όπου υπάρχουν ισχυρό τραπεζικό απόρρητο και μπορεί να γίνει εύκολα και γρήγορα. Όλες αυτές οι κινήσεις παρέχουν ανωνυμία και ρευστότητα.
Φάση ολοκλήρωσης
Τελευταία φάση στην οποία, αφού πραγματοποίησε αυτή τη σειρά διαδοχικών εργασιών, τα χρήματα επιστρέφουν στον πράκτορα λεύκανσης, εκπληρώνοντας τον στόχο: να μετατρέψουμε τα βρώμικα χρήματα σε προφανώς νόμιμα χρήματα, ώστε να μπορούν να χρησιμοποιηθούν κανονικά στο χρηματοπιστωτικό σύστημα. Για αυτό, ο δράστης πρέπει να λάβει μια νομική εξήγηση που αποδεικνύει τον πλούτο του.
Σε αυτήν τη φάση, μέθοδοι όπως η δημιουργία επιχειρήσεων που περιλαμβάνουν μεγάλο ποσό ρευστού χρήματος (εστιατόρια, καζίνο, κινηματογράφοι κ.λπ.) χρησιμοποιούνται συνήθως για την εισαγωγή χρημάτων παράνομης προέλευσης μεταξύ χρημάτων που αποκτήθηκαν με απόλυτα νόμιμο τρόπο, με δυνατότητα αιτιολόγησης της προέλευσης αυτών των νομισματικών μαζών μέσω της δημιουργούμενης επιχείρησης. Επιπλέον, χρησιμοποιούνται άλλες μέθοδοι, όπως η αγορά ακινήτων και η επακόλουθη πώλησή του σε μια υποτιθέμενη υψηλότερη τιμή που επιτρέπει την απόδειξη του εισοδήματος που δημιουργείται από την εν λόγω πώληση που δεν έχει συμβεί πραγματικά.