Το τραπεζικό απόρρητο τελείωσε στον Παναμά. Η χώρα της Κεντρικής Αμερικής έχει δεσμευτεί να προσχωρήσει στην πολυμερή συσκευή χρηματοοικονομικών πληροφοριών του ΟΟΣΑ. Από τον Σεπτέμβριο, ο Παναμάς πρέπει να παρέχει όλες τις τραπεζικές και χρηματοοικονομικές πληροφορίες που ζητούνται από άλλες πολιτείες.
Τα φορολογικά συστήματα απαιτούν από όλους τους πολίτες να συνεισφέρουν τους φόρους τους για τη στήριξη των κρατικών δαπανών. Ωστόσο, υπάρχουν εκείνοι που αποφεύγουν να πληρώνουν φόρους, κρύβουν τα περιουσιακά τους στοιχεία και τα περιουσιακά τους στοιχεία σε περιοχές με χαμηλό φόρο, επίσης γνωστοί ως φορολογικοί παράδεισοι. Σε αυτές τις χώρες, οι φόροι είναι ανύπαρκτοι ή πολύ χαμηλοί, δεν υπάρχει ανταλλαγή πληροφοριών για φορολογικά θέματα και χαρακτηρίζονται από έλλειψη διαφάνειας.
Έλλειψη διαφάνειας, το μεγάλο πρόβλημα της φοροδιαφυγής
Τώρα, σε ένα φορολογικό καταφύγιο, υπάρχουν δύο πολύ διαφορετικά φορολογικά καθεστώτα. Οι τοπικές επιχειρήσεις και οι μόνιμοι κάτοικοι θα πρέπει να πληρώσουν ένα επίπεδο φόρου παρόμοιο με εκείνο οποιασδήποτε πολιτείας, αλλά οι μη κάτοικοι θα μπορούν να επωφεληθούν από μεγάλες φορολογικές ελαφρύνσεις. Είναι αλήθεια ότι απαγορεύεται στους κατοίκους της οικονομικής δραστηριότητας, επομένως μπορούν να ιδρύσουν μόνο εταιρείες που δεν ασκούν οικονομική δραστηριότητα. Εδώ παίζουν οι λεγόμενες υπεράκτιες εταιρείες. Το κόστος ενσωμάτωσης είναι χαμηλό, η διαδικασία δημιουργίας τους είναι απλή, δεν απαιτούν ελέγχους και είναι πολύ αδιαφανείς, δηλαδή είναι δύσκολο να βρεθούν οι κάτοχοι τους.
Ακριβώς τα λεγόμενα Panama Pappers, που παρουσιάστηκαν το 2016, προκάλεσαν αναταραχή. Λοιπόν, περιοχές με χαμηλό φόρο όπως ο Παναμάς, όπου οι υπεράκτιες εταιρείες πολλαπλασιάστηκαν, χρησίμευαν ως καταφύγιο για τους φοροαποφυγείς ή για άτομα που κρύβουν τα χρήματά τους που αποκτήθηκαν μέσω εγκληματικών δραστηριοτήτων.
Προσπάθειες για την κατάργηση των μαύρων λιστών
Οργανισμοί όπως ο ΟΟΣΑ και η Ευρωπαϊκή Ένωση εργάστηκαν για να καταπολεμήσουν τη φοροδιαφυγή και την ύπαρξη φορολογικών παραδείσων. Στο άρθρο μας "Η Ευρωπαϊκή Ένωση έχει ήδη τη μαύρη λίστα φορολογικών παραδείσων" προειδοποιήσαμε για τα μέτρα και τις κυρώσεις που ετοιμάζονταν από την Ευρώπη για τις χώρες που δεν συνεργάζονται στην ανταλλαγή χρηματοοικονομικών πληροφοριών.
Η απειλή για την εθνική φήμη ότι ανήκει σε μια μαύρη λίστα φορολογικών παραδείσων και τα πιθανά μέτρα που θα μπορούσαν να πέσουν στον Παναμά έχουν προκαλέσει τη συμμετοχή της χώρας στον πολυμερή μηχανισμό ανταλλαγής χρηματοοικονομικών πληροφοριών του ΟΟΣΑ.
Ακριβώς, ο Publio Ricardo Cortés, ως διευθυντής εσόδων του Παναμά, επικύρωσε τη συμφωνία της Πολυμερούς Αρμόδιας Αρχής του ΟΟΣΑ στο Παρίσι, η οποία του έδωσε τα συγχαρητήρια του Masamichi Kono (Αναπληρωτής Γενικός Γραμματέας του ΟΟΣΑ). Και είναι ότι ο Παναμάς έχει αρχίσει να λαμβάνει σοβαρά υπόψη την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής και της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Ήδη τον Ιούνιο του περασμένου έτους κατάφερε να εγκαταλείψει τη διαβόητη λίστα φορολογικών παραδείσων του Παγκόσμιου Φόρουμ για τη Φορολογική Διαφάνεια.
Παρ 'όλα αυτά, πρέπει να γίνουν ακόμη, καθώς ο Παναμάς συνεχίζει στη μαύρη λίστα των φορολογικών παραδείσων της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο ο Παναμάς, προσπαθώντας να απαλλαγεί από αυτήν την αρνητική κατάταξη, πρέπει να συνεχίσει να λαμβάνει μέτρα για τη βελτίωση της διαφάνειας των πληροφοριών του.
Στη μάχη ενάντια στη φοροδιαφυγή. Η ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των διαφόρων κρατών είναι ένα πολύ αποτελεσματικό μέτρο. Με αυτόν τον τρόπο, οι απατεώνες μπορούν εύκολα να διωχθούν, έτσι ώστε να μην βρουν καταφύγιο σε αδιαφανή και χαμηλού φόρου εδάφη. Η συνεργασία για την ενημέρωση σε φορολογικά θέματα μεταξύ διαφορετικών χωρών έχει αποδειχθεί καθοριστική, ιδίως όταν πρόκειται για δίωξη σοβαρών εγκλημάτων.