Το ονομαστικό επιτόκιο είναι η κερδοφορία που αποκτάται σε μια χρηματοοικονομική πράξη που κεφαλαιοποιείται με απλό τρόπο, δηλαδή, λαμβάνοντας υπόψη μόνο το κύριο κεφάλαιο.
Το ονομαστικό επιτόκιο (TIN) είναι το κόστος ευκαιρίας που δεν έχει τα χρήματα. Είτε για τον πελάτη για την τραπεζική του κατάθεση (κερδοφορία). ή στην τράπεζα για ένα δάνειο (τόκος). Αυτό το κόστος ευκαιρίας καθορίζεται με βάση ένα ποσοστό που, ανάλογα με τον όρο και το κεφάλαιο, θα αναφέρει κέρδος στο αρχικό ποσό με απλή κεφαλαιοποίηση. Δεν περιλαμβάνει οικονομικά έξοδα ή προμήθειες.
Στην περίπτωση του TIN, μπορεί να ειπωθεί ότι θα μας ενημέρωνε με ακαθάριστους όρους, την κύρια διαφορά με το APR. Και οι δύο δείκτες ορίζονται από κάθε οντότητα ανεξάρτητα και η αξία τους συνδέεται συνήθως αναλογικά με τον οικονομικό κύκλο και με δείκτες αναφοράς (όπως το Euribor ή το Libor).
Φυσικά, όταν συνεργαζόμαστε με το TIN, πρέπει να λάβουμε υπόψη ένα άλλο θεμελιώδες ζήτημα, το χρονικό διάστημα. Το ονομαστικό επιτόκιο μπορεί να είναι ημερήσιο, εβδομαδιαίο, τριμηνιαίο, εξαμηνιαίο ή ετήσιο. Δεν έχει μια τυπική περίοδο αναφοράς, και χωρίς να συμπεριλαμβάνονται τα έξοδα, καθιστά αδύνατο να συγκρίνουμε επαρκώς προϊόντα της ίδιας φύσης. Εξαιτίας αυτού, το APR δημιουργήθηκε για να απλοποιήσει αυτό το πρόβλημα παίρνοντας το έτος ως βάση και για να μας επιτρέψει να συγκρίνουμε προϊόντα της ίδιας φύσης. Δείτε τη διαφορά μεταξύ TIN και APR.
Το TIN χορηγείται συνήθως σε ετήσια βάση. Φανταστείτε ότι έχουμε χίλια ευρώ που θέλουμε να εξοικονομήσουμε και πηγαίνουμε στο υποκατάστημα μας. Η διαφήμιση μας λέει ότι υπάρχει μια νέα προσφορά: κατάθεση 6 μηνών με TIN 5% (ετησίως). Αυτό σημαίνει ότι το ενδιαφέρον μας θα είναι στην πραγματικότητα 2,5% (12 μήνες / 2 δόσεις), 25 ευρώ. Είναι επειδή το TIN δεν ήταν εξαμηνιαίο, αλλά ετήσιο και το προϊόν διαρκεί μόνο έξι μήνες. Εν ολίγοις, είναι ανάλογο με τη χρονική βάση που λαμβάνουμε ως αναφορά.
Ωστόσο, είναι πολύ σημαντικό να σημειωθεί ότι το TIN είναι ένα σταθερό ποσοστό. Εάν δεν επιδιορθώθηκε, στο προηγούμενο παράδειγμα, όταν το αλλάξαμε σε εξαμηνιαίο, το ποσοστό που λήφθηκε θα ήταν 2.469508%. Δεδομένου ότι θα λάβαμε υπόψη το σύνθετο ενδιαφέρον.
Απλό ενδιαφέρονΥπολογισμός του ονομαστικού επιτοκίου (TIN)
Μαθηματικά, μπορεί να επισημανθεί ως εξής:
VF = VP (1 + n * i)
Οπου:
VF: είναι η μελλοντική τιμή που λαμβάνεται προσθέτοντας όλα τα ενδιαφέροντα που λαμβάνονται
VP: είναι η παρούσα ή αρχική τιμή της λειτουργίας
n: αριθμός ετών που εξετάστηκαν στην επένδυση
i: επιτόκιο που εφαρμόζεται στην πράξη
Για να γνωρίζετε άμεσα το ενδιαφέρον που αποκτήθηκε κατά τη διάρκεια της λειτουργίας, ο τύπος είναι:
I = VP (n * i) Όπου I είναι το συνολικό ονομαστικό επιτόκιο που αποκτήθηκε καθ 'όλη τη διάρκεια της λειτουργίας.
Εφαρμόζεται σε μια πραγματική κατάσταση σε μια κατάθεση, ας υποθέσουμε ότι μια τράπεζα μας δίνει 5% ετήσιο ονομαστικό επιτόκιο για 6 χρόνια σε αντάλλαγμα για να τους δανείσουμε ένα κεφάλαιο 500.000 €.
Με αυτόν τον τρόπο, εφαρμόζοντας τους προηγούμενους τύπους, θα λάβουμε 650.000 €
VF = 500.000 (1 + 6 * 0.05) = 650.000 €
Οι τόκοι που λαμβάνονται θα είναι ίσοι με:
I = 500.000 (6 * 0.05) = 150.000 €
Με αυτόν τον τρόπο, ο ονομαστικός τόκος είναι αυτός που δεν απαιτείται ούτε καταβάλλεται σε μας γενικά για δάνειο ή επένδυση αντίστοιχα. Οι φόροι, οι προμήθειες και ο ρυθμός πληθωρισμού και άλλοι τύποι δαπανών πρέπει να αφαιρεθούν από το ονομαστικό επιτόκιο, ώστε να μας δώσει ένα ισοδύναμο πραγματικό επιτόκιο με το οποίο μπορούμε να ομογενοποιήσουμε και να συγκρίνουμε τις πράξεις, καθώς ανάλογα με τις απαιτήσεις, το κόστος και τις προμήθειες μιας λειτουργίας μπορεί να είναι πιο ελκυστικό από ένα άλλο, ακόμη και με χαμηλότερο ονομαστικό επιτόκιο. Σε αντίθεση με το APR, δεν κεφαλαιοποιείται, επομένως αντί του ετήσιου TIN, προσφέρεται το συνολικό TIN.