Σε όλη την ιστορία υπήρξαν πολλοί άνθρωποι αφιερωμένοι στην απάτη, είτε με σχέδια πυραμίδων είτε με άλλα κόλπα. Ο κόσμος των μεγάλων επιχειρήσεων δεν έχει απαλλαγεί από απατεώνες. Χαρακτήρες όπως οι Madoff, στελέχη της Enron ή ο έμπορος Nick Lesson προκάλεσαν απώλειες δισεκατομμυρίων δολαρίων στους συναδέλφους τους, είτε μέσω εξαπάτησης είτε απλώς απόκρυψης απωλειών λόγω του φόβου να τις δηλώσουν. Σε αυτό το άρθρο εξετάζουμε τα πέντε μεγαλύτερα εταιρικά σκάνδαλα στην ιστορία.
1. Η υπόθεση Madoff
Όλοι είχαν τον New Yorker Bernard Madoff για έναν γκουρού οικονομικών, ωστόσο πραγματοποίησε τη μεγαλύτερη απάτη στην ιστορία της Wall Street. Η κληρονομιά του ήταν απάτη τίποτα περισσότερο και τίποτα λιγότερο από 50.000 εκατομμύρια δολάρια.
Πολλοί ήταν αυτοί που απάτησαν από τον Madoff, συμπεριλαμβανομένων πλούσιων δημόσιων προσώπων ή οικονομικών προσώπων όπως το Fairfield Sentry, το Kingate ή το Optimal. Ο Madoff υποσχέθηκε υψηλές αποδόσεις για να προσελκύσει τους πελάτες του, ωστόσο χρησιμοποιούσε ένα σχέδιο πυραμίδας.
Ποια ήταν η απάτη της πυραμίδας; Ο Madoff πρότεινε επιστροφές που κυμαίνονται από 10 έως 12% που πλήρωσε σε παλαιότερους πελάτες με τα χρήματα που έλαβε από νέους πελάτες. Αρχικά, ο Madoff κατάφερε να επιτύχει μια εξαιρετική φήμη, αλλά με την κρίση που έπληξε την παγκόσμια οικονομία το 2008, νέοι πελάτες σταμάτησαν να φτάνουν και ο Madoff δεν μπορούσε να πληρώσει τις αποδόσεις που υποσχέθηκε.
Η αμερικανική δικαιοσύνη κατέληξε καταδικάζοντας τον Madoff για την απάτη του σε ποινή φυλάκισης 150 ετών.
2. Η απάτη Enron
Στον θλιβερό κατάλογο των απάτων μεγάλων επιχειρήσεων βρίσκουμε την εταιρεία ενέργειας Enron. Δημιουργήθηκε ως εταιρεία φυσικού αερίου, αν και αργότερα διαφοροποιήθηκε σε δραστηριότητες όπως επικοινωνίες, διαχείριση κινδύνων και ασφάλιση. Ο Enron είχε ανοδική πορεία και κατατάχθηκε ως η έβδομη μεγαλύτερη εταιρεία στις Ηνωμένες Πολιτείες.
Το κλειδί για το σκάνδαλο Enron είναι η χρήση δημιουργικών λογιστικών τεχνικών, δηλαδή, η εταιρεία παραποίησε τη λογιστική, όλα με την υποστήριξη της διάσημης ελεγκτικής εταιρείας Arthur Andersen.
Ήδη από το 2001, η φήμη του Enron άρχισε να ξεδιπλώνεται όταν αποκαλύφθηκε ότι η εταιρεία συμμετείχε στη δωροδοκία και την επιρροή. Την ίδια χρονιά, διαπιστώθηκε ότι οι λογαριασμοί του, που συντάχθηκαν με τη συνεργασία του ελεγκτή Arthur Andersen, έκρυβαν ένα τεράστιο χρέος. Οι μετοχές της Enron, οι οποίες στο αποκορύφωμά τους διαπραγματεύονταν σε τιμή κοντά στα 90 $, μειώθηκαν σε λιγότερο από 1 $. Οι εργαζόμενοι υπέστησαν επίσης τις συνέπειες αυτής της απάτης και χιλιάδες από αυτούς έχασαν τη δουλειά τους.
Αντιμέτωποι με αυτήν την κατάσταση, ο Enron αναγκάστηκε να κηρύξει πτώχευση. Μεταξύ των υπευθύνων ήταν ο Kenneth Lay, ο ιδρυτής της εταιρείας, ο οποίος κρίθηκε ένοχος για απάτη, αλλά δεν εκτίμησε την ποινή του όταν πέθανε το 2006. Ένας άλλος ένοχος είναι ο Jeffrey Skilling, ο υπεύθυνος λογιστικής της υπόθεσης Enron, ο οποίος εκτίει επί του παρόντος ποινή φυλάκισης 24 ετών.
3. Barings Bank
Ιδρύθηκε από τον Sir Francis Baring τον 18ο αιώνα, η Barings Bank ήταν η παλαιότερη βρετανική εμπορική τράπεζα. Αυτό ήταν το κύρος του, ότι ήταν η τράπεζα που προτιμούσε η βασίλισσα Ελισάβετ Β '. Ως υπεύθυνος για αυτήν την απάτη βρήκαμε τον Nick Leeson, διευθυντή της Barings στη Σιγκαπούρη, ο οποίος έκανε ολόκληρη την τράπεζα να κηρυχθεί αφερέγγυη.
Ο Leeson ξεκίνησε μια ανοδική καριέρα και έγινε ένας πολύ δημοφιλής άνθρωπος στον κόσμο των οικονομικών. Ο τραπεζίτης πέτυχε μεγάλα προσωπικά και τραπεζικά οφέλη επενδύοντας σε λεγόμενα συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης.
Ωστόσο, η μελλοντική αγορά στράφηκε εναντίον της Leeson και ήρθαν οι πρώτες απώλειες. Ο Nick Leeson δημιούργησε τον λογαριασμό 88888, τον οποίο χρησιμοποιούσε για να κρύψει όλες τις απώλειες και τις καταστροφές στις επενδύσεις του. Ο Leeson, χωρίς να επιβλέπεται από τους προϊσταμένους του, συνέχισε με μια επιθετική πολιτική που οδήγησε σε βαρύ χρέος.
Οι ελεγκτές ανακάλυψαν την απάτη της Leeson σε μια στιγμή που ο πρόεδρος της Barings Bank έλαβε ένα σημείωμα στο οποίο ο Leeson ομολόγησε τις πράξεις του. Ήταν πολύ αργά. Το 1995 η τράπεζα κηρύχθηκε αφερέγγυα και κατέληξε να αγοράζεται από την ολλανδική τραπεζική και ασφαλιστική εταιρεία ING.
Τόσο γνωστή ήταν η απάτη που έγινε μια ταινία με τον γνωστό ηθοποιό Ewan McGregor που ονομάζεται "The Big Bluff", μια ταινία που εμείς στο Economy-Wiki.com θεωρούμε μία από τις 23 καλύτερες ταινίες οικονομικών, επιχειρήσεων και οικονομικών.
4. Η πτώχευση του World.com
Το World.com ήταν μια μεγάλη τηλεφωνική εταιρεία των Ηνωμένων Πολιτειών που δημιουργήθηκε τη δεκαετία του 1990 από τον Bernard Ebbers. Στο αποκορύφωμά της, κατά τη διάρκεια της έκρηξης των τηλεπικοινωνιών, η εταιρεία εκτιμήθηκε στα 180 δισεκατομμύρια δολάρια.
Τα προβλήματα του World.com ξεκίνησαν με έντονο ανταγωνισμό μεταξύ εταιρειών τηλεπικοινωνιών. Οι ξένοι πόλεμοι τιμών ξεκίνησαν και η άνοδος της βιομηχανίας κινητών τηλεφώνων, που παραμελήθηκε από το World.com, σηματοδότησε την αρχή της πτώσης της εταιρείας.
Και πάλι, αντιμετωπίζουμε ένα επιχειρηματικό σκάνδαλο στο οποίο η λογιστική χρησιμοποιείται για να κρύψει την πραγματικότητα της εταιρείας. Σε αυτήν την περίπτωση, δισεκατομμύρια δολάρια σε εταιρικά έξοδα λογιστικοποιήθηκαν λανθασμένα, προκαλώντας τελικά μια λογιστική τρύπα που έφερε τη World.com σε πτώχευση.
Όπως και με άλλες απάτες, οι μεγαλύτεροι χαμένοι ήταν οι μέτοχοι, οι οποίοι είδαν την αξία της μετοχής τους να πέφτει κάτω από το 1 $ και οι χιλιάδες υπάλληλοι της εταιρείας που έχασαν τη δουλειά τους. Από την άλλη πλευρά, ο Bernard Ebbers, ο οποίος ήταν εκτελεστικός διευθυντής του, κατέληξε σε δίκη και καταδικάστηκε σε 25 χρόνια φυλάκισης. Πρέπει επίσης να προστεθεί ότι ο ελεγκτής Arthur Andersen συμμετείχε σε αυτό το σκάνδαλο.
5. Παρμαλάτ
Η εταιρεία Parmalat ιδρύθηκε στην Ιταλία το 1961 και ήταν αφιερωμένη στην παραγωγή και εμπορία γαλακτοκομικών προϊόντων. Η εταιρεία ενοποιήθηκε στον τομέα των τροφίμων, φτάνοντας τους 36.000 υπαλλήλους. Η επιτυχία του το έκανε μια πραγματική επιχειρηματική αυτοκρατορία στην Ιταλία.
Το 2003, η Parmalat εξέδωσε μια σειρά ομολόγων, τα οποία αποτέλεσαν έκπληξη για τον Calisto Tanzi, τον ιδρυτή της εταιρείας. Ο Τάνζι επέλεξε να απολύσει τον Fausto Tonna, τον οικονομικό διευθυντή του. Η νέα διοίκηση διαπίστωσε ότι τα χρέη της Parmalat ήταν πολύ υψηλότερα από ό, τι ήταν στους ισολογισμούς.
Περαιτέρω έρευνες διαπίστωσαν ότι η εταιρεία έκρυβε τις απώλειές της σε τραπεζικούς λογαριασμούς σε χώρες της Καραϊβικής και της Νότιας Αμερικής. Πολλοί μέτοχοι έχασαν τις αποταμιεύσεις τους στην υπεξαίρεση της Parmalat και η κατάρρευσή της είχε μεγάλο αντίκτυπο στην ιταλική οικονομία.
Ο Calisto Tanzi και ο Fausto Tonna, και οι δύο διέταξαν την παραποίηση λογαριασμών για να κρύψουν τα χρέη της Parmalat, είναι οι κύριοι υπεύθυνοι για αυτήν την απάτη. Ο Ιταλός επιχειρηματίας Tanzi, ο οποίος υπήρξε σύμβολο επιτυχίας, συνελήφθη μέσα σε λίγες ώρες από την κήρυξη της αναστολής των πληρωμών από την Parmalat.
Η εταιρεία χρεοκόπησε και μπόρεσε να επιβιώσει μόνο χάρη στην παρέμβαση του ιταλικού κράτους. Ήδη το 2005, αναρρώθηκε από την πτώση του, η Parmalat κυκλοφόρησε ξανά στο κοινό.