Ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου στο σπίτι είναι ένα προϊόν ταμιευτηρίου του οποίου οι συνεισφορές προορίζονται να αγοράσουν ή να ανακαινίσουν ένα σπίτι.
Ο κύριος στόχος ενός λογαριασμού ταμιευτηρίου σπιτιού είναι η αγορά ή η αποκατάσταση ενός σπιτιού. Η αγορά ενός σπιτιού συνήθως περιλαμβάνει τη μεγαλύτερη δαπάνη χρημάτων που κάνει ένα άτομο στη ζωή του. Δεδομένου του ποσού ενός σπιτιού, είναι πολύ συνηθισμένο να ζητάτε δάνειο από την τράπεζα. Αυτό το δάνειο είναι αυτό που γνωρίζουμε ως υποθήκη λόγω των χαρακτηριστικών του. Φυσικά, εάν η αξία του σπιτιού είναι, για παράδειγμα, 100.000 ευρώ, η τράπεζα δεν προσφέρει 100.000 ευρώ. Προσφέρετε πάντα λιγότερα. Επομένως, η διαφορά μεταξύ του δανείου και της τιμής του σπιτιού που θα αγοραστεί πρέπει να παρέχεται ως εισροή.
Δηλαδή, το σπίτι αξίζει 100.000 ευρώ και η τράπεζα μου δανείζει 80.000 ευρώ. Επομένως, για να αγοράσω το σπίτι πρέπει να δωρίσω 20.000 ευρώ (το κόστος εισόδου). Ο στόχος του λογαριασμού ταμιευτηρίου στέγασης είναι η απόκτηση αυτών των 20.000 ευρώ. Για αυτό, αυτό το προϊόν έχει διαμορφωθεί φορολογικά για να διευκολύνει την αγορά ενός σπιτιού ή την αποκατάσταση της συνήθους κατοικίας.
Χαρακτηριστικά ενός λογαριασμού ταμιευτηρίου στο σπίτι
Αν και η λειτουργία είναι παρόμοια με εκείνη ενός λογαριασμού ελέγχου, ο λογαριασμός ταμιευτηρίου κατοικίας έχει τα ακόλουθα χαρακτηριστικά:
- Οι συνεισφορές σε αυτόν τον λογαριασμό πρέπει να χρησιμοποιούνται αποκλειστικά και μόνο για την αγορά ενός σπιτιού ή την αποκατάσταση της συνήθους κατοικίας. Διαφορετικά, ο κάτοχος του λογαριασμού πρέπει να επιστρέψει τα φορολογικά οφέλη που σχετίζονται με αυτόν.
- Ανάλογα με τη νομοθεσία, αντιπροσωπεύει εξοικονόμηση φόρου επί της εισφοράς. Αυτή η εξοικονόμηση φόρων έχει όρια για να βοηθήσει εκείνους που έχουν μεγαλύτερη ανάγκη, όχι μεγάλο κεφάλαιο.
- Συνήθως προσφέρει πιο ελκυστικές αποδόσεις (συμπεριλαμβανομένων φορολογικών κινήτρων) από έναν λογαριασμό ελέγχου ή μια παραδοσιακή κατάθεση.
- Οι τόκοι που δημιουργούνται από τον λογαριασμό ταμιευτηρίου στο σπίτι έχουν συνήθως την ίδια φορολογική μεταχείριση με εκείνες που δημιουργούνται από μια κατάθεση.
- Απευθύνεται κυρίως στους νεότερους.
- Η ύπαρξή του εξαρτάται από τους όρους χρηματοδότησης στους οποίους υπόκεινται οι οντότητες που την προσφέρουν και από την ισχύουσα νομοθεσία.
Κριτικές του λογαριασμού ταμιευτηρίου κατοικιών
Αν και είναι ένα μέτρο που προσπαθεί να βοηθήσει όσους δεν έχουν αρκετή εξοικονόμηση, ορισμένοι ειδικοί πιστεύουν ότι δεν βοηθά πραγματικά τους αγοραστές. Το κράτος υποθέτει ότι θα λάβει λιγότερα φορολογικά έσοδα (λόγω παρακρατήσεων από τους λογαριασμούς ταμιευτηρίου στέγασης), αλλά σε αντάλλαγμα οι ιδιοκτήτες των εν λόγω λογαριασμών θα έχουν περισσότερες διευκολύνσεις για να αποκτήσουν σπίτι. Ωστόσο, ορισμένοι ειδικοί δείχνουν ότι οι προγραμματιστές γνωρίζουν αυτό το όφελος και αυξάνουν τις τιμές με βάση το διαθέσιμο εισόδημα.
Δηλαδή, από θεωρητική άποψη, θα πρέπει να υποθέσουμε ότι η προσφορά παραμένει σταθερή, καθώς η ζήτηση αυξάνεται (χάρη στο γεγονός ότι οι άνθρωποι μπορούν να αγοράσουν ένα σπίτι πιο εύκολα), οι τιμές αυξάνονται. Γραφικά θα μοιάζει με αυτό:
