Μια συνδεδεμένη μονάδα είναι ένα χρηματοοικονομικό προϊόν που προορίζεται για εξοικονόμηση και επενδύσεις Αυτό το προϊόν είναι επίσης δομημένο γύρω από την ασφάλιση ζωής.
Μια μονάδα που συνδέεται, επομένως, είναι η ασφάλιση ζωής. Μέσω του οποίου οι διαθέσιμες εξοικονομήσεις μπορούν να επενδυθούν σε ένα καλάθι αμοιβαίων κεφαλαίων, ομολόγων ή μετοχών. Αφενός, μέρος του καταβεβλημένου κεφαλαίου χρησιμοποιείται για την πληρωμή του ασφαλίστρου, ενώ το υπόλοιπο, το οποίο συνήθως είναι υψηλότερο από το ασφάλιστρο, επενδύεται σε επενδυτικό χαρτοφυλάκιο.
Στην συνδεδεμένη μονάδα, ο ασφαλισμένος αναλαμβάνει τον επενδυτικό κίνδυνο.
Αυτό το προϊόν περιλαμβάνει επίσης ασφάλιση σε περίπτωση θανάτου.
Ποιος μπορεί να επενδύσει σε μια συνδεδεμένη μονάδα;
Όποιος θέλει να αποθηκεύσει, καθώς και να κερδίσει τις αποταμιεύσεις του, μπορεί να επενδύσει σε μια συνδεδεμένη μονάδα. Ωστόσο, ο δυνητικός πελάτης μιας συνδεδεμένης μονάδας είναι εκείνος που εξοικονομεί μακροπρόθεσμα και λαμβάνοντας υπόψη τον κίνδυνο που συνεπάγεται αυτό, επιθυμεί να εναλλάξει τις επενδύσεις του και να επενδύσει σε ένα διαφοροποιημένο προϊόν.
Επίσης, ένα προϊόν με το οποίο έχετε ήδη ασφάλιση ζωής.
Πώς λειτουργεί μια συνδεδεμένη μονάδα;
Η λειτουργία μιας συνδεδεμένης μονάδας βασίζεται στις προτιμήσεις του πελάτη.
Υπό αυτήν την έννοια, το προϊόν προσφέρει όλα τα είδη εργαλείων για να είναι σε θέση να προσαρμόσει το εν λόγω προϊόν στις προτιμήσεις του αιτούντος. Επομένως, ο πελάτης αποφασίζει το κεφάλαιο που συνεισφέρει στο ταμείο, το ποσό που συνεισφέρει, την περιοδικότητα των εισφορών, καθώς και τα επενδυτικά κεφάλαια στα οποία επιθυμεί να επενδύσει. Επιπλέον, λαμβάνοντας υπόψη ότι ο πελάτης συνάπτει το προϊόν, μπορεί να κάνει αλλαγές στην επενδυτική του στρατηγική όσες φορές επιθυμεί, εκτός από περιπτώσεις στις οποίες χρεώνεται μια μικρή προμήθεια για τις αλλαγές που πραγματοποιήθηκαν.
Με αυτόν τον τρόπο, όπως είπαμε, ο πελάτης αποφασίζει τα χρήματα που θέλει να συνεισφέρει, πώς θέλει να τα συνεισφέρει, καθώς και πότε θέλει να τα συνεισφέρει.
Φορολογία συνδεδεμένης μονάδας
Για να σβήσει μια μονάδα που συνδέεται, πρέπει να προκύψουν δύο περιστάσεις: ότι ο αντισυμβαλλόμενος πεθαίνει ή ότι ο ασφαλισμένος εξαγοράζει το εισφερόμενο κεφάλαιο.
Στην πρώτη περίπτωση, εάν ο πελάτης πεθάνει, οι δικαιούχοι πρέπει να καταβάλουν το κεφάλαιο για τον φόρο κληρονομιάς.
Ωστόσο, εάν ο πελάτης θέλει να πραγματοποιήσει εξαργύρωση, αυτός ή αυτή πρέπει να πληρώσει το εισόδημα από τη συνδεδεμένη μονάδα, πληρώνοντας μόνο την αξία της ασφάλισης κατά τη στιγμή της εξαγοράς μείον το εισφερόμενο κεφάλαιο, από τον φόρο εισοδήματος προσωπικού.
Όπως είπαμε, αυτή είναι η φορολογία αυτού του προϊόντος στην Ισπανία. Σε άλλες χώρες, αυτός ο κανονισμός ενδέχεται να μην έχει δημοσιονομική ισχύ.