Η υποκατάσταση, στον τομέα του δικαίου, είναι η τροποποίηση μιας σύμβασης για την αντικατάσταση ενός ατόμου (φυσικού ή νομικού) με άλλο. Αυτό, κατά την άσκηση μιας απόδοσης ή κατά την εκπλήρωση μιας υποχρέωσης.
Η υποκατάσταση συνήθως συμβαίνει στο πλαίσιο χρηματοδότησης, αλλάζοντας τον δανειστή ή τον οφειλέτη. Θεωρείται διαδοχή ή ανάθεση καθηκόντων ή εξουσιών.
Τύποι παρένθεσης
Υπάρχουν δύο τύποι παρένθεσης:
- Στη θέση του πιστωτή: Μπορεί να είναι προϊόν αγοράς / πώλησης ή δωρεάς, ή ακόμη και ως αποτέλεσμα κληρονομιάς. Με αυτόν τον τρόπο, τα δικαιώματα του πιστωτή μεταβιβάζονται σε νέο άτομο ή ίδρυμα.
Για παράδειγμα, στην περίπτωση δανείων όπως στεγαστικά δάνεια, μπορούν να περάσουν από τη μία οντότητα στην άλλη. Αυτό, μέσω αγοράς ή ενοποίησης χρεών. Ο στόχος αυτής της πράξης είναι να βελτιώσει τις συνθήκες χρηματοδότησης για τον δανειολήπτη.
Για να το καταλάβει καλύτερα, η ενοποίηση του χρέους συνίσταται στο ότι η τράπεζα προσφέρει σε ένα άτομο να αγοράσει όλες τις εκκρεμείς πιστώσεις του, ακόμη και αν αντιστοιχεί σε διαφορετικά ιδρύματα. Έτσι, είναι δυνατή η ενοποίηση της εν λόγω χρηματοδότησης, χρεώνοντας επίσης χαμηλότερο επιτόκιο,
- Στη θέση του οφειλέτη: Ο κάτοχος ενός δανείου τροποποιείται από άλλο. Ο πιστωτής πρέπει να αποδεχτεί τον νέο οφειλέτη, αφού αναλύσει τον πιστωτικό κίνδυνο για να εξασφαλίσει τη φερεγγυότητά του. Ωστόσο, μια τέτοια έγκριση δεν είναι απαραίτητη εάν η υποκατάσταση είναι αποτέλεσμα κληρονομιάς, δηλαδή εάν συμβεί μετά το θάνατο του δανειολήπτη.
Αυτός ο τύπος υποκατάστασης έχει το πλεονέκτημα ότι δεν απαιτεί πρόσθετη πληρωμή φόρου επειδή δεν πραγματοποιείται νέα συναλλαγή. Ωστόσο, πρέπει να καταβληθούν πρόσθετα διοικητικά έξοδα, για παράδειγμα, για την αντίστοιχη εγγραφή στο γραφείο του συμβολαιογράφου.
Μια κατάσταση στην οποία παρατηρείται αυτό το είδος υποκατάστασης είναι όταν ένα σπίτι αποκτάται με υποθήκη εν αναμονή πληρωμής.
Παράδειγμα παρένθεσης
Ας φανταστούμε ότι ο Πάμπλο οφείλει την τράπεζά του 120.000 σε υποθήκη. Πριν από λίγα χρόνια ο Pablo αγόρασε ένα σπίτι και απέκτησε ένα δάνειο μετοχικού κεφαλαίου. Ωστόσο, λόγω της οικονομικής του κατάστασης, δεν μπορεί να συνεχίσει να πληρώνει αυτήν την υποθήκη και σκοπεύει να πουλήσει το σπίτι.
Μία από τις επιλογές που σας προσφέρουν, αντί να πουλήσετε το σπίτι, να λάβετε χρήματα και να πληρώσετε το χρέος σας στην τράπεζα είναι να υποκαταστήσετε την υποθήκη σας σε κάποιον άλλο (υποκατάστατο). Έτσι, ο Χοσέ μαθαίνει ότι ο Πάμπλο θέλει να ξεφορτωθεί το σπίτι του και κάθονται να διαπραγματευτούν.
Πριν καθίσει να διαπραγματευτεί με τον Χοσέ, ο Πάμπλο ρωτά έναν σύμβουλο για την τιμή αγοράς του σπιτιού. Ο σύμβουλος λέει στον Πάμπλο ότι το σπίτι έχει τιμή αγοράς 150.000 $. Γνωρίζοντας αυτό, ο Πάμπλο κάθεται για να διαπραγματευτεί με τον Χοσέ και προτείνει τα εξής: 15.000 $ και την υποκατάσταση της υποθήκης. Μέσω της υποκατάστασης, ο José θα γίνει ο νέος ιδιοκτήτης της υποθήκης και, συνεπώς, αυτός που θα έπρεπε να πληρώνει την αντίστοιχη δόση κάθε μήνα. Ο Πάμπλο θα έβγαινε αυτό το οικονομικό βάρος και θα κέρδιζε επίσης 15.000 $.
Σε αυτό το παράδειγμα, η υποκατάσταση έχει πραγματοποιηθεί τη στιγμή που ο José, ο Pablo και η τράπεζα υπογράφουν την κυριότητα του ενυπόθηκου δανείου (και μαζί με αυτό, την ιδιοκτησία του σπιτιού) για να περάσουν από το Pablo στο José.