Η Βασιλεία ΙΙ είναι η δεύτερη από τις Συμφωνίες της Βασιλείας, η οποία αποτελείται από μια σειρά κατευθυντήριων γραμμών που αναπτύχθηκαν από την Επιτροπή της Βασιλείας προκειμένου να συμβουλεύουν τους τραπεζικούς κανονισμούς και να δημιουργούν ένα διεθνές πρότυπο.
Δεδομένης της ανάγκης να συνεχίσει να αναπτύσσεται η ανάλυση των συστάσεων που ξεκίνησε με τη Βασιλεία Ι, η Βασιλεία ΙΙ δημιουργήθηκε το 2004.
Μεταξύ ορισμένων από τα επιχειρήματα που μπορούμε να αναφέρουμε, το πιο σημαντικό είναι ότι πριν από τη συμφωνία της Βασιλείας II, δεν ελήφθη υπόψη η ικανότητα ενός ατόμου ή μιας εταιρείας να αποπληρώσει τα χορηγηθέντα δάνεια, ούτε ο χρόνος ανάκαμψής τους, και ως εκ τούτου, η πιστωτικός κίνδυνος. Αντιμέτωποι με αυτήν την κατάσταση, αποφασίστηκε να δημιουργηθούν τρεις πυλώνες στους οποίους βασίζεται η Βασιλεία II.
Οι τρεις πυλώνες της Βασιλείας II
Οι τρεις πυλώνες έχουν ως εξής:
Πυλώνας I: Έχετε ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις
Για να γίνει αυτό, ο πιστωτικός κίνδυνος πρέπει να εκτιμηθεί, αλλά σε αντίθεση με τη Βασιλεία Ι, λαμβάνει υπόψη την ποιότητα των δανειστών που χρησιμοποιούν αξιολογήσεις ή αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας.
Η Βασιλεία II απαιτεί ο δείκτης ιδίων κεφαλαίων των τραπεζών να είναι πάνω από 8% και προσθέτει κεφαλαιακές απαιτήσεις για λειτουργικό κίνδυνο.
Αυτή η αξιολόγηση λαμβάνει υπόψη την πιθανότητα πιστωτικής αθέτησης (PD), την απώλεια κατά τη στιγμή της αθέτησης (LGD), οι οποίες υπολογίζονται χρησιμοποιώντας μια τυπική μέθοδο χρησιμοποιώντας αξιολογήσεις κινδύνου που εκδίδονται από εξειδικευμένες εταιρείες. έκθεση σε κίνδυνο κατά την προεπιλογή.
Σε αυτόν τον πυλώνα, ο στόχος είναι να ποσοτικοποιηθεί ο πιστωτικός κίνδυνος, ο κίνδυνος αγοράς και λειτουργίας. Με αυτόν τον τρόπο, χρησιμοποιούνται διαφορετικά μοντέλα εκτίμησης κινδύνου και υπάρχουν κίνητρα για τη βελτίωση αυτών των μοντέλων.
Πυλώνας II: Εποπτεία της διαχείρισης ιδίων κεφαλαίων
Στην περίπτωση της Ισπανίας, η Τράπεζα της Ισπανίας είναι ο φορέας που είναι υπεύθυνος να διασφαλίζει ότι οι οντότητες διατηρούν επαρκές κεφάλαιο βάσει των κινδύνων που προκύπτουν.
Ταυτόχρονα, πρέπει επίσης να εποπτεύουν τους υπολογισμούς και τους κινδύνους που δεν μελετώνται στον Πυλώνα Ι. Και, με τον ίδιο τρόπο, πρέπει να μελετήσουν το επίπεδο φερεγγυότητας της οντότητας μέσω της επικύρωσης των στατιστικών μοντέλων, με τις τράπεζες να υποχρεούνται να Αποθηκεύστε δεδομένα πιστωτικών πληροφοριών για μεγάλα χρονικά διαστήματα 5 έως 7 ετών, διασφαλίζοντας επαρκή έλεγχο και περάτωση δοκιμών πίεσης.
Πυλώνας III: πειθαρχία της αγοράς
Αυτός ο πυλώνας προορίζεται για την οικονομική οντότητα να παρέχει πιστωτικές πληροφορίες και το επίπεδο κινδύνου των χρηματοπιστωτικών αγορών με διαφανή τρόπο και να σέβεται τις ορθές πρακτικές με μεγαλύτερο συντονισμό στις διαδικασίες υπολογισμού του κινδύνου και τις συμφωνίες τους.
Όλα, με σωστή περιγραφή της διαχείρισης κινδύνου, τεχνικές πτυχές του υπολογισμού κεφαλαίου, περιγραφή της διαχείρισης κεφαλαίου και κεφαλαιακές απαιτήσεις για κάθε τύπο κινδύνου.
