Το τραπεζικό σύνολο είναι μια αναφορά που απαριθμεί όλες τις πηγές τραπεζικής χρηματοδότησης που έχει ένας οργανισμός σε μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο.
Το τραπεζικό σύνολο είναι ένα έγγραφο (το οποίο μπορεί να είναι χαρτί ή βάση δεδομένων) όπου παρουσιάζεται μια λίστα με όλες τις τράπεζες που παρέχουν ρευστότητα σε έναν οργανισμό και τους όρους υπό τους οποίους γίνεται αυτή η συνεισφορά. Είναι ένα θεμελιώδες εργαλείο για την αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης της εταιρείας και του δυνητικού κινδύνου απόκτησης μιας νέας πηγής χρηματοδότησης.
Σε τι χρησιμεύει η τράπεζα τραπεζών;
Η τραπεζική ομάδα έχει δύο κύριες λειτουργίες:
- Εσωτερική χρήση: Χρησιμεύει ως εργαλείο για τον οργανισμό να διαχειρίζεται τα έξοδα χρηματοδότησής του με ομαλό τρόπο και να αξιολογεί τους κινδύνους / ευκαιρίες απόκτησης νέων πηγών πόρων.
- Εξωτερική χρήση: Για τις τράπεζες, είναι πολύτιμη πληροφορία για την εκτίμηση του κινδύνου ενός δυνητικού πελάτη και για να αποφασίσει εάν είναι βολικό να του χορηγηθεί πίστωση και υπό ποιες προϋποθέσεις. Συνήθως, όταν ένας οργανισμός πλησιάζει μια τράπεζα για να ζητήσει κάποια μέσα χρηματοδότησης, ζητά μια ομάδα τραπεζών. Αυτό συγκρίνεται με άλλες σχετικές πληροφορίες, όπως αυτές που παρέχονται από το Κέντρο Πληροφοριών Κινδύνων της Τράπεζας της Ισπανίας (CIRBE).
Μορφή και περιεχόμενο του τραπεζικού ομίλου
Το τραπεζικό σύνολο πρέπει να περιέχει τις πληροφορίες όλων των χρηματοοικονομικών πηγών που διαθέτει ο οργανισμός, συμπεριλαμβανομένων:
- Δάνεια
- Πιστωτικές πολιτικές.
- Γραμμές έκπτωσης.
- Μίσθωση.
- Επιβεβαίωση.
- Factoring.
- Τραπεζικές εγγυήσεις.
- Οποιοδήποτε άλλο χρηματοδοτικό μέσο.
Κάθε πηγή πρέπει να περιλαμβάνει περιγραφή τουλάχιστον:
- Το όνομα του ιδρύματος που το χορήγησε.
- Το ποσό που δόθηκε.
- Το εν λόγω χρηματοοικονομικό προϊόν.
Πρόσθετες λεπτομέρειες όπως επιτόκια, όροι πληρωμής και άλλες προϋποθέσεις μπορούν επίσης να συμπεριληφθούν.
Όσον αφορά τη μορφή, η τράπεζα τράπεζας μπορεί να είναι ένα γραπτό έγγραφο ή μια βάση δεδομένων (για παράδειγμα, ένας πίνακας Excel ή σε άλλη μορφή).
Παράδειγμα τραπεζικής συγκέντρωσης
Εδώ είναι ένα απλό παράδειγμα:
Σχέση μεταξύ της τράπεζας τραπεζών και του CIRBE
Στην περίπτωση της Ισπανίας, υπάρχει το λεγόμενο Κεντρικό Γραφείο Πληροφοριών για τους Κινδύνους της Τράπεζας της Ισπανίας ή το CIRBE. Πρόκειται για μια βάση δεδομένων (εμπιστευτική) όπου συλλέγονται και ελέγχονται πληροφορίες που σχετίζονται με δάνεια, πιστώσεις, εγγυήσεις και άλλα προϊόντα που έχουν πουλήσει χρηματοοικονομικές οντότητες στους πελάτες τους.
Το CIRBE ανήκει στην Τράπεζα της Ισπανίας και η αποστολή του είναι να χρησιμεύει ως μέσο εποπτείας του τραπεζικού τομέα, καθώς και να παρέχει πληροφορίες, ώστε οι τραπεζικές οντότητες να μπορούν να εκτιμούν καλύτερα τους κινδύνους που προσφέρουν οι υπηρεσίες τους σε έναν συγκεκριμένο πελάτη.
Το CIRBE είναι παρόμοιο με το τραπεζικό σύνολο με την έννοια ότι προσφέρει πληροφορίες σχετικά με τις πηγές χρηματοδότησης ενός οργανισμού. Ωστόσο, δεν συμπίπτουν πάντα λόγω των ακόλουθων παραγόντων:
- Το CIRBE δεν περιλαμβάνει ποσά εθνικών δραστηριοτήτων κάτω των 6000 ευρώ
- Το CIRBE δεν περιλαμβάνει διεθνείς δραστηριότητες κάτω των 60.000 ευρώ
- Ενδέχεται να υπάρχουν παραλείψεις, σφάλματα ή έλλειψη ενημερώσεων στον τραπεζικό όμιλο
- Μπορεί να υπάρχουν διαφορετικές μορφές λογιστικής μεταξύ του τραπεζικού ομίλου και του CIRBE (για παράδειγμα, λαμβάνοντας υπόψη βραχυπρόθεσμα ή μακροπρόθεσμα)
Σε κάθε περίπτωση, λαμβάνοντας υπόψη τα παραπάνω, το CIRBE και η τράπεζα πρέπει να είναι συνεπείς. Εάν όχι, ο οργανισμός θα μπορούσε να αντιμετωπίσει προβλήματα όσον αφορά την εξεύρεση νέων πηγών χρηματοδότησης (οι τράπεζες θα μπορούσαν να είναι επιφυλακτικοί με τις παρεχόμενες πληροφορίες).