Ο προεπιλεγμένος τόκος είναι εκείνοι που εφαρμόζουν ποσοστό ή αύξηση, σε επιτόκιο αναφοράς, στα χρεωστικά ποσά και ανάλογα με το χρόνο που έχει παρέλθει μέχρι την πληρωμή του χρέους.
Αυτοί οι τόκοι εφαρμόζονται συνήθως σε καθυστερήσεις στην πληρωμή σε δημόσιες διοικήσεις και επίσης σε άλλα χρέη που έχουν συναφθεί με ιδιώτες ή εταιρείες.
Η διαφορά του με το συνηθισμένο επιτόκιο είναι ότι το προεπιλεγμένο επιτόκιο υπολογίζεται μόνο στον χρόνο που έχει παρέλθει από το προεπιλεγμένο και το ποσοστό είναι συνήθως υψηλότερο. Επιπλέον, στις περισσότερες χώρες ρυθμίζεται από ένα πρότυπο.
Το πρόβλημα των τόκων υπερημερίας
Ο δανειστής, από τη μία πλευρά, έχει το δικαίωμα να εισπράξει ένα συγκεκριμένο ποσό, το οποίο με τη σειρά του υπολογίζεται με μια μέθοδο που συμφωνήθηκε και από τα δύο μέρη. Ο λόγος είναι να σας αποζημιώσετε για την παραβίαση της σύμβασης λόγω μη πληρωμής.
Το ίδιο συμβαίνει και με τις δημόσιες διοικήσεις, μόνο σε αυτήν την περίπτωση υπάρχει μονομερής επιβολή που ο πολίτης πρέπει να αποδεχθεί.
Τώρα, το πρόβλημα έρχεται επειδή υπάρχει ένα άλλο μέρος που μπορεί να θεωρηθεί αδύναμο. Ο Estes είναι ο δανειολήπτης, στην περίπτωση τραπεζικού δανείου, ή ο πολίτης, στην περίπτωση δημόσιας διοίκησης. Για αυτόν τον λόγο, αυτά τα συμφέροντα καθυστερημένης πληρωμής ρυθμίζονται στις περισσότερες χώρες του κόσμου. Το μέγιστο ποσοστό που πρέπει να εφαρμοστεί ή απευθείας το ποσοστό που πρέπει να χρησιμοποιείται καθορίζεται από το νόμο.
Προεπιλεγμένο ενδιαφέρον για τον κόσμο
Θα ήταν αδύνατο να δείξουμε εδώ την παγκόσμια νομοθεσία. Αλλά θα δούμε κάποιες ιδιαιτερότητες σχετικά με τη ρύθμισή του σε πολλές χώρες:
- Στην Ισπανία, ο νόμος περί γενικού προϋπολογισμού καθορίζει το νόμιμο επιτόκιο αναφοράς (3% το 2020). Από αυτό, υπολογίζεται το προεπιλεγμένο ενδιαφέρον για τη διαχείριση (25% περισσότερο). Από την άλλη πλευρά, για μια υποθήκη δεν θα είναι σε θέση να ξεπεράσει αυτό το νόμιμο συμφέρον τρεις φορές και για ένα προσωπικό δάνειο θα είναι ο αμειβόμενος τόκος συν δύο βαθμοί.
- Στο Μεξικό, ο τόκος υπερημερίας για τα δάνεια υπολογίζεται με βάση το τι έπρεπε να καταβληθεί τότε και όχι με το συνολικό χρέος. Κάτι που συμβαίνει στις περισσότερες χώρες. Ο κανονισμός που τον ρυθμίζει απαιτεί ορισμένους όρους όπως το οφειλόμενο χρέος ή ότι είχε προηγουμένως συμφωνηθεί από τα μέρη. Επίσης, ορίστε τα μέγιστα όρια.
- Στην Κολομβία υπάρχει ένα ποσοστό τοκογλυφίας που είναι ένα νόμιμο ανώτατο όριο. Πάνω από αυτό, δεν είναι δυνατή η χρέωση του προεπιλεγμένου τόκου. Για το 2020 είναι 27,18% για τις κοινές και καταναλωτικές πιστώσεις, 41,24% για τις μικροπιστώσεις και 51,27% για τα μικρά δάνεια.
- Το προεπιλεγμένο επιτόκιο στον Ισημερινό εκδίδεται από το διοικητικό συμβούλιο της κεντρικής του τράπεζας. Καθορίζονται μια σειρά ποσοστών για τον υπολογισμό τους έως ένα μέγιστο όριο. Με αυτόν τον τρόπο, οι τράπεζες μπορούν να επιλέξουν το ένα ή το άλλο ανάλογα με τη φερεγγυότητα και την καλή δουλειά του εν λόγω πελάτη.
Παράδειγμα προεπιλεγμένου ενδιαφέροντος
Κλείνοντας, ας δούμε μερικά παραδείγματα προεπιλεγμένου ενδιαφέροντος. Ένα από ένα χρέος με τη διοίκηση, ένα άλλο από υποθήκη και άλλο από προσωπικό δάνειο. Ας πάρουμε την ισπανική νομοθεσία ως αναφορά, αν και μπορεί να επεκταθεί σε οποιαδήποτε άλλη. Οι περιπτώσεις θα ήταν οι εξής:
- Χρέος με τη διοίκηση για δύο χρόνια για το ποσό των 10.000 νομισματικών μονάδων (CU), με νόμιμο επιτόκιο για το 2020 3% και αύξηση 25% για τόκους υπερημερίας, σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς. Θα υπολογιζόταν ως εξής: 10.000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Μια υποθήκη, του ίδιου ποσού, της οποίας οφείλουμε αμοιβή και το σταθερό επιτόκιο είναι 4%. Το προεπιλεγμένο επιτόκιο είναι το μέγιστο επιτρεπόμενο (3 φορές το νόμιμο συμφέρον). Υπολογίζουμε 60 ημέρες ως ώρα καθυστέρησης. Εδώ θα έχουμε δύο μέρη, τις 30 συνηθισμένες ημέρες της δόσης και τις 60 καθυστερήσεις: (10.000 * 0,03 * (30/360)) + (10.000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Τέλος, ας φανταστούμε ένα δάνειο με συμφωνημένο επιτόκιο 6%. Η πληρωμή είναι μηνιαία και θεωρείται καθυστερημένη από τον δεύτερο μήνα. Εφαρμόζουμε το μέγιστο επιτρεπόμενο (6% + 2% = 8%). Θα υπολογιζόταν: (10.000 * 0.06 * (30/360)) + 10.000 * 0.08 * (30/360) = 116.66
Όπως μπορούμε να δούμε, το προεπιλεγμένο ενδιαφέρον εξαρτάται από τους κανονισμούς κάθε χώρας. Αλλά συνήθως είναι είτε ένα σταθερό ποσοστό είτε μια αύξηση του επιτοκίου αναφοράς. Επομένως, ο υπολογισμός είναι σχετικά απλός. Δεδομένου ότι το επιτόκιο είναι ετήσιο, οι ημέρες που έχουν παρέλθει πρέπει επίσης να εκφράζονται σε ετήσια καταμέτρηση, διαιρώντας με εκείνους με ένα επιχειρηματικό έτος, 360 ημέρες.