Πίστωση ντοκιμαντέρ - Τι είναι, ορισμός και έννοια

Η πίστωση ντοκιμαντέρ είναι μια τραπεζική πράξη στην οποία ο πωλητής (συνήθως ένας εξαγωγέας) διασφαλίζει τη συλλογή των εμπορευμάτων χάρη σε τραπεζική εγγύηση και ο αγοραστής (συνήθως ένας εισαγωγέας) διασφαλίζει την παραλαβή αυτών των εμπορευμάτων.

Επομένως, είμαστε αντιμέτωποι με μια λειτουργία διπλής εγγύησης: ο αγοραστής εγγυάται την παραλαβή των εμπορευμάτων και ο πωλητής εγγυάται την παραλαβή του. Είναι ένας τύπος πίστωσης που χρησιμοποιείται κυρίως στο διεθνές εμπόριο, όπου η ασφάλεια των πληρωμών και των εισπράξεων είναι χαμηλότερη.

Διαδικασία και μέρη που εμπλέκονται σε πίστωση ντοκιμαντέρ

Η πιο συνηθισμένη διαδικασία για πίστωση εγγράφων είναι η εξής:

1. Η πίστωση ντοκιμαντέρ ξεκινά όταν ο εισαγωγέας δίνει την εντολή πληρωμής στην τράπεζά του (τράπεζα εισαγωγέα). Ο εισαγωγέας πρέπει να ενημερώσει τον εξαγωγέα ότι πρόκειται να εγγυηθεί τη λειτουργία με αυτήν την πίστωση, έτσι ώστε ο εξαγωγέας να την κοινοποιήσει στην τράπεζά του (τράπεζα εξαγωγέα).
2. Η τράπεζα του εισαγωγέα θα πραγματοποιήσει την πληρωμή όταν η τράπεζα του εξαγωγέα επιβεβαιώσει ότι τα εμπορεύματα έχουν αποσταλεί σωστά. Η τράπεζα του εξαγωγέα θα πρέπει να την αιτιολογήσει παρουσιάζοντας όλα τα έγγραφα της πράξης.
3. Η τράπεζα του εισαγωγέα θα πραγματοποιήσει την πληρωμή στην τράπεζα του εξαγωγέα, ανεξάρτητα από το εάν ο εισαγωγέας έχει υπόλοιπο στον λογαριασμό ή όχι. Με άλλα λόγια, η τράπεζα του εισαγωγέα είναι αυτή που εγγυάται τη λειτουργία.

Επομένως, βρίσκουμε τέσσερα μέρη που συμμετέχουν στην επιχείρηση:

• Αγοραστής ή εισαγωγέας. Είναι αυτός που αποκτά τα εμπορεύματα και είναι υποχρεωμένος να πραγματοποιήσει την πληρωμή.
• Πωλητής ή εξαγωγέας. Είναι υπεύθυνος για την αποστολή των εμπορευμάτων όπως έχει συμφωνηθεί και ποιος θα λάβει την πληρωμή για αυτό.
• Τράπεζα εισαγωγέα. Είναι αυτό που εγγυάται την πίστωση και την πληρωμή στον εξαγωγέα. Σε κάθε περίπτωση, εάν ο εισαγωγέας δεν είχε χρήματα και έπρεπε να το πληρώσει μόνος του, τότε θα απαιτήσει την πληρωμή από τον πελάτη του.
• Τράπεζα εξαγωγέα. Είναι υπεύθυνη για την αποστολή στην τράπεζα του εισαγωγέα των εγγράφων που δικαιολογούν ότι τα εμπορεύματα έχουν αποσταλεί σωστά.

Είναι πολύ σημαντικό ότι η τεκμηρίωση που αποστέλλεται από την τράπεζα του εξαγωγέα είναι ακριβώς αυτή που συμφωνήθηκε στη συμφωνία πίστωσης ντοκιμαντέρ. Θέλω να πω, πρέπει να είναι πολύ ακριβές. Διαφορετικά, η τράπεζα του εισαγωγέα μπορεί να αρνηθεί την πληρωμή έως ότου συμφωνηθεί η τεκμηρίωση στη σύμβαση πίστωσης.

Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα των πιστώσεων ντοκιμαντέρ

Το κύριο πλεονέκτημα των πιστώσεων ντοκιμαντέρ είναι αυτό που έχουμε σχολιάσει προηγουμένως: Διασφάλιση του πωλητή της συλλογής των εμπορευμάτων και του αγοραστή που το λαμβάνει. Ωστόσο, υπάρχουν πολλά πρόσθετα οφέλη:

• Επιτρέπει την αναβολή πληρωμής στον αγοραστή εξασφαλίζοντας τη συλλογή του πωλητή.
• Ο πωλητής μπορεί ακόμη και να προβλέψει τη συλλογή των εμπορευμάτων σε σχέση με τον όρο που διαπραγματεύτηκε με τον αγοραστή.
• Αυξάνει την πιθανότητα επιχειρηματικής δραστηριότητας για τον πωλητή, καθώς εξαλείφεται ο κίνδυνος χώρας που υπάρχει στο διεθνές εμπόριο.
• Μέγιστη νομική προστασία.

Το κύριο μειονέκτημα είναι το οικονομικό κόστος που συνεπάγεται αυτή η πράξη. Δηλαδή, οι προμήθειες που χρεώνονται τόσο από τον εισαγωγέα όσο και από την τράπεζα εξαγωγών. Είναι απαραίτητο να εκτιμηθεί εάν ο κίνδυνος που αποφεύγεται με αυτήν την πίστωση ντοκιμαντέρ ή το ποσό αυτών των προμηθειών είναι μεγαλύτερο. Εάν υπάρχει υψηλός κίνδυνος, η πίστωση ντοκιμαντέρ θα είναι κερδοφόρα. Από την άλλη πλευρά, εάν υπάρχει χαμηλός κίνδυνος, δεν θα είναι.