Το κεφάλαιο του δανείου είναι το κεφάλαιο που λαμβάνει ο οφειλέτης από τον πιστωτή. Οι πληρωτέοι τόκοι υπολογίζονται σε αυτό το ποσό.
Το κεφάλαιο είναι ένας από τους κεντρικούς άξονες ενός δανείου, μαζί με το επιτόκιο, το οποίο είναι το κόστος των χρημάτων, και τον αριθμό των δόσεων. Όλα αυτά τα στοιχεία καθιστούν δυνατό τον καθορισμό του προγράμματος πληρωμών.
Κάθε μηνιαία δόση έχει δύο στοιχεία: Η οικονομική απόσβεση (απόδοση μέρους του εισπραχθέντος κεφαλαίου) και ο δεδουλευμένος τόκος. Οι τελευταίες υπολογίζονται πολλαπλασιάζοντας το επιτόκιο του δανείου με το υπόλοιπο του κεφαλαίου που απομένει να πληρωθεί.
Μπορούμε να δούμε τι εξηγείται στον παρακάτω πίνακα με πίστωση 15.000 $. Το μηνιαίο επιτόκιο είναι 3% και έχουν προγραμματιστεί έξι ίδιες μηνιαίες δόσεις.
| Τα ενδιαφέροντα | Την πληρωμή των ΔΙΕΥΘΥΝΤΡΙΑ σχολειου | Μερίδιο |
Ισορροπία |
|
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| άθροισμα | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Επιστροφή κεφαλαίου σε δάνειο
Κατά τη διάρθρωση της αποπληρωμής του κεφαλαίου ενός δανείου, η οικονομική οντότητα το διανέμει κανονικά σε αρκετές περιόδους. Ωστόσο, η πληρωμή μπορεί επίσης να προγραμματιστεί για μία μόνο εκταμίευση.
Το τελευταίο συμβαίνει, για παράδειγμα, στο αμερικανικό σύστημα αποπληρωμής ενός δανείου. Ο οφειλέτης πληρώνει το κεφάλαιο στην τελική δόση και κατά τις άλλες περιόδους πληρώνει μόνο τους τόκους.
Ωστόσο, η γαλλική μέθοδος είναι πιο κοινή, όπου όλες οι αποδόσεις είναι ίσες. Ο τύπος για τον υπολογισμό της μηνιαίας πληρωμής έχει ως εξής:
C = Προμήθεια πληρωμής
V = Κύρια
i = Επιτόκιο για την περίοδο
Παράδειγμα υπολογισμού του κεφαλαίου ενός δανείου
Ας δούμε ένα παράδειγμα για τον υπολογισμό του κεφαλαίου ενός δανείου. Ας υποθέσουμε ότι έχω χρέος με επιτόκιο 1% ανά μήνα. Υποθέτοντας ότι υπάρχουν πέντε δόσεις για πληρωμή, καθεμία από 1,236,24 US $. Ποιο είναι το ποσό της πίστωσης;
Λαμβάνοντας ως αναφορά τον τύπο της γαλλικής μεθόδου, μπορούμε να λύσουμε το πρόβλημα:
(1+0,01)^5*0,01 = 0,0105
(1+0,01)^5-1 = 0,051
0,0105/0,051 = 0,206
1.236,24/0,206 = 6.000,01.
Έτσι, το κεφάλαιο του χρέους είναι περίπου 6.000 δολάρια ΗΠΑ.