Το οφειλόμενο υπόλοιπο είναι αυτό το χρηματικό ποσό που, σε τραπεζικό δάνειο, υποθήκη ή άλλη πράξη στην οποία κάποιος δανείζει κεφάλαιο, εκκρεμεί πληρωμή, δηλαδή, απομένει να πληρωθεί.
Το εκκρεμές υπόλοιπο, επομένως, είναι μια ευρέως χρησιμοποιούμενη έννοια στον κόσμο των οικονομικών και, ιδιαίτερα, στον τομέα των χρηματοοικονομικών. Αυτή η έννοια αναφέρεται στο κεφάλαιο που εκκρεμεί ακόμη την αποπληρωμή, σε μια πράξη στην οποία ένα άτομο δανείστηκε κεφάλαιο σε άλλο.
Έτσι, μιλάμε για μια ιδέα που συνήθως βρίσκουμε στις τραπεζικές πράξεις στις οποίες παράγεται ένα δάνειο. Όσο υπάρχει ένα δάνειο κεφαλαίου, θα μιλήσουμε για την έννοια του εκκρεμούς υπολοίπου, αναφερόμενος στο κεφάλαιο που εκκρεμεί ανά πάσα στιγμή για αποπληρωμή.
Σε αυτό το πλαίσιο, ας υποθέσουμε ότι υποβάλλουμε αίτηση για τραπεζικό δάνειο για αγορά αυτοκινήτου. Το κεφάλαιο που έχουμε ακόμη σε εκκρεμότητα αποπληρωμής στον δανειστή που μας δανείζει το κεφάλαιο είναι το οφειλόμενο υπόλοιπο.
Εκκρεμή χαρακτηριστικά υπολοίπου
Μεταξύ των χαρακτηριστικών αυτής της χρηματοοικονομικής αναλογίας, πρέπει να επισημανθούν τα ακόλουθα:
- Είναι μια αναλογία που χρησιμοποιείται ευρέως στη χρηματοδότηση, ειδικά σε τομείς όπως η τραπεζική και οτιδήποτε έχει να κάνει με τη χρηματοδότηση.
- Αντικατοπτρίζει το ποσό που σε ένα δάνειο, για παράδειγμα, πρέπει να εξοφλήσουμε, δηλαδή τη διαφορά μεταξύ των αποπληρωμών που καταβλήθηκαν στο δάνειο και του συνολικού δανεισμού χρημάτων.
- Οι τόκοι περιλαμβάνονται επίσης στο οφειλόμενο υπόλοιπο.
- Μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως δείκτης, την ίδια στιγμή που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των τόκων.
Πώς υπολογίζεται το οφειλόμενο υπόλοιπο;
Ας υποθέσουμε ότι το δάνειο για την αγορά του αυτοκινήτου είναι 20.000 $. Εάν οι αποσβέσεις που έχουν πληρωθεί μέχρι σήμερα ανέρχονται συνολικά σε 7.000 $, το υπόλοιπο αυτής της πράξης είναι 13.000 $. Δηλαδή, το ποσό που, μέχρι σήμερα, πρέπει να επιστρέψουμε.
Επομένως, το ανεξόφλητο υπόλοιπο υπολογίζεται αφαιρώντας τα ποσά που αποσβένονται μέχρι σήμερα από το κεφάλαιο του δανείου. Με αυτόν τον τρόπο, το αποτέλεσμα που λαμβάνουμε είναι το οφειλόμενο υπόλοιπο της λειτουργίας.
Ποιο είναι το οφειλόμενο υπόλοιπο;
Εκτός από το να θυμόμαστε τι απομένει να πληρώσει στην τράπεζα, το οφειλόμενο υπόλοιπο χρησιμεύει για να δει πόσο μοχλός είναι μια οικονομία όσον αφορά τη στέγαση. Υπό αυτήν την έννοια, πόσο χρεωμένος είναι ένας πληθυσμός και τι εξάρτηση έχει από τις τραπεζικές οντότητες.
Αυτή η μέτρηση γίνεται, μεταξύ άλλων, για να διαπιστωθεί η εξάρτηση από τις οικογένειες, παρατηρώντας ταυτόχρονα την ικανότητά τους να πραγματοποιούν επενδύσεις, μεταξύ άλλων. Με τον ίδιο τρόπο, ο υπολογισμός του υπολοίπου μας επιτρέπει να δούμε την ευπάθεια του συστήματος, γνωρίζοντας εάν οι οικογένειες που απέκτησαν τα σπίτια τους έχουν, μέχρι σήμερα, υψηλό ή χαμηλό χρέος.
Ομοίως, το οφειλόμενο υπόλοιπο χρησιμοποιείται για την εξαγωγή δεικτών, για τον υπολογισμό των τόκων, μεταξύ άλλων πολύ αξιοσημείωτων χρήσεων. Και όλα αυτά, ενώ μας επιτρέπει να δούμε πώς η μη πληρωμή είναι μεταξύ των οικογενειών μιας συγκεκριμένης περιοχής, καθώς και τους κινδύνους που συνεπάγεται αυτό για το χρηματοπιστωτικό σύστημα.
Συνοπτικά, μιλάμε για μια ιδέα που αντιπροσωπεύει το χρέος που, μέχρι σήμερα, εκκρεμεί πληρωμή και, ως εκ τούτου, δεν έχουμε ικανοποιήσει.
Παράδειγμα εκκρεμού υπολοίπου
Για να ολοκληρώσετε την κατανόηση αυτής της έννοιας, ας δούμε ένα απλό παράδειγμα:
Ας φανταστούμε ότι μας παρουσιάζονται 5.000 $ για να αγοράσουμε έναν υπολογιστή. Και σε αυτή τη λειτουργία, αποδίδεται ενδιαφέρον 2%.
Μετά από 2 χρόνια, έχουμε πληρώσει 2.000 δολάρια από τα 5.100 δολάρια που αντιπροσωπεύει το δάνειο συν τους τόκους που είχαν συμφωνηθεί προηγουμένως με την οντότητα.
Όταν κάνουμε τη διαφορά, διαπιστώνουμε ότι το οφειλόμενο υπόλοιπό μας είναι 3.100 $. Και είναι ότι, στο ποσό που εκκρεμεί η πληρωμή, πρέπει επίσης να προσθέσουμε τους τόκους του δανείου, καθώς με τον ίδιο τρόπο αυτά πρέπει να εξοφληθούν εξ ολοκλήρου.
