Το οικονομικό σχέδιο είναι ένα έγγραφο που περιέχει τους οικονομικούς στόχους ενός ατόμου (φυσικό ή νομικό), καθώς και τις στρατηγικές για την επίτευξη αυτών των στόχων.
Δηλαδή, ένα οικονομικό σχέδιο καθορίζει τον τρόπο επίτευξης ενός συγκεκριμένου ποσού αποταμιεύσεων ή / και κερδών. Αυτό, ξεκινώντας από ένα αρχικό σημείο και σε μια συγκεκριμένη περίοδο επένδυσης.
Το οικονομικό σχέδιο, όπως θα εξηγήσουμε αργότερα, λαμβάνει υπόψη την τρέχουσα κατάσταση του ατόμου ή της εταιρείας, καθώς και τις μελλοντικές προβλέψεις. Αυτό βασίζεται πάντα σε αντικειμενικά στοιχεία για τις εκτιμήσεις.
Βήματα ενός οικονομικού σχεδίου
Τα βήματα ενός οικονομικού σχεδίου είναι:
- Ποσοτικοποιήστε τα ίδια κεφάλαια: Αυτό περιλαμβάνει τη συλλογή πληροφοριών από:
- Περιουσιακά στοιχεία: Είναι όλοι οι πόροι που αναμένεται να αποφέρουν όφελος στο μέλλον, όπως κινητή και ακίνητη περιουσία, ακόμη και εισπρακτέοι λογαριασμοί.
- Υποχρεώσεις: Είναι χρεώσεις ή υποχρεώσεις που θα παράγουν μελλοντικές δαπάνες, όπως τραπεζικά δάνεια διαφορετικής φύσης: πιστωτική κάρτα, κεφάλαιο κίνησης, ενυπόθηκη πίστωση, μεταξύ άλλων
Αφαιρώντας τα περιουσιακά στοιχεία μείον τις υποχρεώσεις, αποκτούμε τα ίδια κεφάλαια.
- Εκτίμηση ταμειακών ροών: Το αναμενόμενο εισόδημα για την επιχείρηση στο μέλλον πρέπει να προβλεφθεί.
- Μελλοντικά έσοδα: Οι εκτιμώμενες πωλήσεις εξαρτώνται. Αυτή η ανάλυση πρέπει να έχει αντικειμενική βάση, όπως ιστορικές πληροφορίες για τα δεδομένα της εταιρείας και της αγοράς (ανάπτυξη τομέα). Ομοίως, εάν αναφερόμαστε σε ένα άτομο και το εισόδημά του δεν είναι σταθερό, μπορεί να υπολογιστεί ένας μέσος όρος των τελευταίων μηνών.
- Μελλοντικά έξοδα: Ο αντιπρόσωπος πρέπει να συλλέξει πληροφορίες σχετικά με τα χρέη και τις υποχρεώσεις που εκκρεμούν. Αυτά δημιουργούν δόσεις που πρέπει να πληρωθούν στο μέλλον που συνεπάγονται εκροή μετρητών.
- Καθορισμός στόχων: Οι στόχοι πρέπει να καθοριστούν. Για ένα άτομο, για παράδειγμα, μπορεί να θέσει έναν στόχο εξοικονόμησης για την τριτοβάθμια εκπαίδευση των παιδιών τους. Ομοίως, είναι σημαντικό να σκεφτείτε ένα σχέδιο για τη συνταξιοδότησή σας.
Κλειδιά για το οικονομικό σχέδιο
Μερικά κλειδιά για το οικονομικό σχέδιο είναι:
- Επιτρέπει την αξιολόγηση της βιωσιμότητας μιας επιχείρησης ή ενός επενδυτικού έργου.
- Πρέπει να λαμβάνει υπόψη το επίπεδο αποτροπής του κινδύνου από τον οικονομικό παράγοντα, καθορίζοντας με βάση αυτό τις επενδυτικές, αποταμιευτικές ή / και χρηματοδοτικές αποφάσεις που θα επιλέξει.
- Τα συμφέροντα του ατόμου ή της εταιρείας πρέπει να ληφθούν υπόψη. Μπορεί, για παράδειγμα, να δεσμευτεί η εταιρεία να αναπτύξει μια φιλική προς το περιβάλλον επιχείρηση, παρόλο που δεν είναι η πιο κερδοφόρα εναλλακτική λύση (τουλάχιστον βραχυπρόθεσμα).
- Ένα άλλο σημαντικό στοιχείο είναι ο επενδυτικός ορίζοντας. Όσο περισσότερο είναι, τόσο πιο δύσκολο θα είναι η ακριβής προβολή.
- Μπορείτε να εργαστείτε με διαφορετικά σενάρια. Για παράδειγμα, τρία: αισιόδοξα, μέτρια, απαισιόδοξα. Με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε ακόμη και να ορίσετε ένα σχέδιο έκτακτης ανάγκης σε περίπτωση που παρουσιαστεί το χειρότερο σενάριο.